关于2023年预算调整方案（草案）的报告

　　（2023年12月28日在芮城县第十七届人大常委会第二十三次会议上）

芮城县财政局局长  李 轩

主任、各位副主任、各位委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2023年财政预算调整方案（草案），请予审议。

　　今年以来，面对经济持续下行和土地需求持续萎缩压力，财政部门紧紧围绕县委、县政府决策部署和上级财政政策要求，全力争取上级资金和政府债券支持，严格执行县人大及其常委会有关决议，坚持“稳”字当头，攻坚克难，争资金压一般、保基本保重点、防风险强管理，保障“三保”和重点项目支出需求，收支与年初预算发生较大变化，考虑年内已支出和新增支出项目，拟对县第十七届人民代表大会第三次会议审议批准的年初预算进行调整。

　　一、一般公共预算收支调整情况

　　（一）收入预算调整情况

　　全县财政总收入预计完成118287万元，比年初预算110807万元超收7480万元，同比增长55.88%。其中：县本级91904万元，风陵渡经济开发区26383万元。一般公共预算收入预计完成62537万元，比年初预算61437万元超收1100万元，同比增长7.89%。其中：县本级51444万元，风陵渡经济开发区11093万元。

　　县本级财政总收入预计完成91904万元，比年初预算87457万元超收4447万元，增长5.08%，同比增长49.1%；一般公共预算收入预计完成51444万元，比年初预算50927万元超收517万元，增长1.02%，同比增长2.74％。

　　风陵渡经济开发区财政总收入预计完成26383万元，比年初预算23350万元超收3033万元，增长12.99%，同比增长85.22%；一般公共预算收入预计完成11093万元，比年初预算10510万元超收583万元，增长5.55%，同比增长40.63％。

　　（二）县本级支出预算调整情况

　　1. 财力增减情况

　　根据目前收入和上级财政部门一般转移支付补助情况，可支配财力预计为220244万元，比年初预算222845万元减少2601万元，主要增减因素：

　　（1）一般公共预算收入预计完成51444万元，比年初预算50927万元超收517万元；

　　（2）均衡性转移支付84488万元，比年初预算74024万元增加10464万元；

　　（3）县级基本财力保障机制奖补资金21609万元，比年初预算18589万元增加3020万元；

　　（4）黄河流域高质量发展资金1776万元，比年初预算723万元增加1053万元；

　　（5）农业人口市民化奖励资金212万元，比年初预算197万元增加15万元；

　　（6）疫情防控财力补助1899万元；（新增）

　　（7）争取补充县区财力转移支付2000万元；（新增）

　　（8）收回存量及调入资金31068万元，比年初预算49201万元减少18133万元；

　　（9）体制上解5093万元，比年初预算4761万元增加332万元，其中：2022年增值税留抵退税结算扣回332万元；

　　（10）调出资金3104万元，用于政府性基金专项债券利息支出。

　　2. 预算内项目调整增加财力情况

　　年初预算内一般性项目、政策配套项目和专项转移支付项目根据实施进度和上级补助情况，可调整出财力28805万元。

　　一般性项目减少支出14000万元；

　　政策配套项目减少支出4000万元;

　　收回当年已经拨付单位而单位实际未支出预计3000万元;

　　收回去年和当年无需使用的专项转移支付资金7805万元。

　　以上两项增加财力26204万元。

　　增加财力拟安排支出建议

　　为统筹推进经济社会发展工作，根据上级积极财政政策要求和县委、县政府中心工作安排，增加以下支出：

　　已安排芮城县第十七届人民代表大会常务委员会第二十次会议审议批准追加的项目15501万元。

　　本次会议报告拟追加项目10703万元。

　　①政府性基金预算支出项目转入公共预算安排10300万元；

　　②风陵渡中学多功能报告厅装修249.85万元；

　　③芮城县交通局植被恢复89.4万元；

　　④芮城县委宣传部党报党刊42万元；

　　⑤运城银保监分局芮城监管组工作经费10万元；

　　⑥芮城县住建局专项债券调整费用6万元；

　　⑦芮城县工科局工业经济高质量转型发展表彰奖励工作5.6万元。

　　以上支出项目共需安排资金26204万元。

　　（三）风陵渡经济开发区支出预算调整情况 

　　1. 财力增减情况

　　根据目前收入和上级财政部门一般转移支付补助情况，可支配财力预计为12085万元，比年初预算10510万元增加1575万元,主要增减因素：

　　（1）一般公共预算超收583万元；

　　（2）县财政局支持开发区建设资金500万元；

　　（3）开发区财政奖补资金492万元。

　　2. 预算内项目增加财力情况

　　年初预算内一般性项目可调整出财力5300万元。

　　以上两项相抵可增加财力6875万元

　　3. 增加财力拟安排支出建议

　　（1）建议将增加的841万元用于风陵渡经济开发区基础设施建设项目；

　　（2）政府性基金项目支出转入公共预算安排6034万元。

　　二、政府性基金预算收支调整情况

　　（一）县本级调整情况

　　1. 财力增减情况

　　全年政府性基金收入预计完成4103万元，比年初预算54500万元短收50397万元。主要增减因素：

　　国有土地使用权出让收入2986万元，比年初预算45812万元短收42826万元；

　　国有土地收益基金收入281万元，比年初预算5200万元短收4919万元；

　　农业土地开发资金收入34万元，比年初预算988万元短收954万元；

　　城市基础设施配套费收入506万元，比年初预算1700万元短收1194万元；

　　污水处理费收入296万元，比年初预算800万元短收504万元。

　　预算内项目调整增加财力情况

　　年初预算项目根据项目实施进度和上级补助情况，可调整出财力50397万元。

　　芮城县自然资源局、芮城县住建局、芮城县林业局、芮城县交通局等单位项目减少支出36993万元；

　　转入一般公共预算安排年初预算支出项目10300万元；

　　一般公共预算调入3104万元，用于专项债券利息及发行服务费支出。

　　以上两项相抵收支平衡。

　　（二）风陵渡经济开发区调整情况

　　1. 财力增减情况

　　全年政府性基金预算收入预计完成9335万元，比年初预算42962万元短收33627万元。主要增减因素：

　　（1）国有土地使用权出让收入预计9191万元，比年初预算42962万元短收33771万元；

　　（2）新增城市基础设施配套费收入144万元；

　　预算内项目调整增加财力情况

　　年初预算项目根据项目实施进度情况，可调整出财力33627万元。

　　（1）压缩年初预算项目27593万元；

　　（2）转入一般公共预算安排年初预算支出项目6034万元。

　　以上两项相抵收支平衡。

　　三、政府债券转贷情况

　　2023年上级转贷我县政府债券总计42600万元，其中：一般债券3800万元，专项债券33300万元，一般再融资债券500万元，专项再融资债券5000万元。

　　（一）一般债券使用情况

　　第一批一般债券3300万元，用于芮城县交通运输局黄河一号旅游公路三甲坡至沿黄旅游公路连接线工程300万元;芮城县住建局芮城县东环路（洞宾街-工业街）道路改造工程（一标段）1100万元,工业街（华泰路-东环路）道路工程500万元,东环路（北环路-洞宾街）道路改造工程（二标段）100万元,东环路电力线路迁改工程100万元,大禹街（亚宝路-古魏路）道路改造工程200万元,芮城县文旅局低级别文物保护项目1000万元。

　　第二批一般债券500万元，用于芮城县文旅局低级别文物保护项目453万元；芮城县水利局水库维修养护工程47万元。

　　（二）专项债券使用情况

　　第一批专项债券13100万元，用于芮城县教育局魏风幼儿园建设项目2300万元；芮城县住建局西陌镇污水处理厂建设工程2000万元，阳城镇污水处理厂建设工程2000万元;芮城县农业农村局农村人居环境整治建设项目3600万元；运城市大禹渡扬水工程服务中心大禹渡灌区“十四五”续建配套与现代化改造工程3200万元。

　　第二批专项债券20200万元：芮城县永乐镇政府吕公祠景区基础设施建设项目5000万元；芮城县交通运输局农村三级物流配送中心建设1600万元；芮城县农业农村局2022年农村人居环境整治建设项目2000万元；芮城县水利局马崖灌区续建配套与节水改造工程3000万元、古贤灌区续建配套与节水改造工程2400万元；芮城县发改局粮食仓储建设项目2000万元；芮城县住建局2022年老旧小区改造工程1300万元、大王镇镇区污水处理厂建设工程600万元、永乐镇污水处理厂建设工程1000万元；风陵渡经济开发区供排水工程1300万元。

　　一般再融资债券500万元，用于偿还2016年山西省政府一般债券（三期）到期政府债券。

　　专项再融资债券5000万元，用于偿还2018年山西省政府土地储备专项（四期）到期政府债券。

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　目前2023年各项财政收支还处于预算执行中，财政收入、税收返还、结算补助等还不能最终确定，收支预算调整还会有所变动，待财政收支年终实现后,如有剩余财力将安排用于补充基本养老保险基金及城市公益基础设施建设项目。

　　以上报告，请予审议批准。